Federale begroting 2016 uitgelegd

Wat betekent de begroting voor mij?

In zijn eerste begroting heeft penningmeester Scott Morrison de niet-benijdenswaardige taak om de bezuinigingen door te voeren waarvan hij had beloofd dat ze een… tekort in een overschot, terwijl het ook een aantal verkiezingszoetstoffen oplevert voor wat een zwaarbevochten peiling.

Bedrijven zijn de grootste winnaars, met een vlezige verlaging van de vennootschapsbelasting de komende vier jaar. Hoge middeninkomens komen op een goede tweede plaats en krijgen een belastingverlaging voor de verkiezingen.

De klappen op de heupzak zijn over de hele linie verspreid, waarbij Australiërs met lagere inkomens meer last hebben van de problemen terwijl ze minder van de voordelen krijgen. Het verlies van belastingverminderingen voor pensioenen zullen gevolgen hebben voor zeer hoge inkomens, maar over het algemeen is deze maatregel bedoeld om het pensioen eerlijker te maken.

De regering heeft eindelijk een manier gevonden om belastinggoederen gekocht uit het buitenland

, dus die online kortingen worden waarschijnlijk minder verleidelijk. Doorgaan bevriest op Medicare-kortingen zal leiden tot hogere out-of-pocket kosten voor patiënten. En de kosten voor het verkrijgen van een nieuw paspoort zal weer omhoog gaan, waarbij de kosten voor paspoort $20 stijgen voor volwassenen, $10 voor kinderen en senioren, en $54 voor een prioriteitsaanvraag.

Lees verder om erachter te komen welke invloed het Budget op u heeft.

• Scholen en kinderopvang
• Werkzoekenden
• Sparen voor pensioen
• gepensioneerden
• Gezondheid
• Inkomstenbelasting 
• Zakelijk en de GST

Scholen en kinderopvang

Het resultaat voor gezinnen: klik hier voor een toegankelijke tekstversie van deze infographic.

Kinderopvangtoeslag uitgesteld.

De door de regering voorgestelde subsidie ​​voor kinderopvang is nog steeds in behandeling, maar is een jaar uitgesteld vanwege ruzie van de regering met de senaat. Het was van plan om nog eens 2,1 miljard dollar aan het bijstandspakket van het Gemenebest toe te voegen, maar dat geld zou komen van bezuinigingen op de Family Tax Benefit, die niet door de Senaat werd gehaald.

De bestaande Kinderbijslag en Korting wordt met een jaar verlengd.

Schoolfinanciering

Scholen krijgen voor 2018-2020 een financieringsverhoging van $ 1,2 miljard, gekoppeld aan een reeks minimale reken- en geletterdheidsnormen voor studenten, evenals een op behoeften gebaseerde toewijzing van geld. De beloofde financiering blijft ver achter bij wat het Gonski-hervormingsplan in dezelfde jaren vereist.
De financiering voor openbare scholen zal tussen 2016-17 en 2019-20 in reële termen met 11,1% toenemen, en met 7% voor particuliere scholen.

Bovendien zal er nog eens $ 118,2 miljoen aan scholen worden geleverd om studenten met een handicap te ondersteunen.

Het controversiële School Chaplaincy Programme, geïntroduceerd onder Tony Abbott in 2014, loopt af in 2017-18 en zal niet worden verlengd.

Het resultaat voor jongeren en studenten: klik hier voor een toegankelijke tekstversie van deze infographic.

Universiteitshervorming

De deregulering van de vergoedingen is gedaan - voor nu. In plaats van te proberen de controversiële hervormingen van het hoger onderwijs door te zetten, heeft de coalitie besloten een jaar de tijd te nemen en een beetje openbare raadpleging over de kwesties te houden.

De meeste andere beleidsmaatregelen – zoals het verlagen van de HELP-schuldaflossingsdrempel – blijven mogelijke opties, maar verwachten pas na de verkiezingen dat er iets zal gebeuren.

De enige uitzondering is de volledige deregulering van de vergoedingen, waar de regering afstand van heeft genomen. In plaats daarvan stelt het consultatiedocument "flexibele tarieven" voor voor hoogwaardige, innovatieve cursussen. Als dit wordt ingevoerd, betekent dit waarschijnlijk dat zeer populaire cursussen aan prestigieuze universiteiten veel zullen kosten.

Recente modellering suggereerde dat de kosten van het verstrekken van renteloze leningen aan studenten het komende decennium 18,3% van de staatsschuld van het Gemenebest zullen uitmaken, wat betekent dat veranderingen in het systeem zeker op de loer liggen.

Als kleine bonus voor studenten zal de regering beginnen met het automatisch verstrekken van zorgkaarten aan in aanmerking komende studenten, in plaats van hen te verplichten een afzonderlijke aanvraag in te dienen. Deze goedkope maatregel zal gesubsidieerde gezondheidszorg aan meer mensen geven, van wie velen misschien niet eens weten dat ze er recht op hebben.

Werkzoekenden

Werkgelegenheidspakket voor jongeren

De regering steekt $751.7 miljoen dollar in haar totaal hippe en radicaal genaamde "Youth Jobs Path". Het "PaTH" staat voor "Prepare - Trial - Hire" en heeft tot doel inzetbaarheidsvaardigheden en betaalde werkervaring voor mensen onder de 25, en tot $ 10.000 in contanten voor bedrijven om ze in te huren.

$ 88,6 miljoen zal ook worden geïnvesteerd in programma's die zijn ontworpen om ondernemerschap bij jongeren en zelfstandig ondernemerschap aan te moedigen. Als onderdeel van de New Enterprise Incentive Scheme zullen educatiepakketten en workshops jongeren helpen ontdekken om hun eigen baas te zijn in plaats van een reguliere baan te vinden.

Werk voor de Dole

Work For The Dole krijgt in vier jaar tijd 494,2 miljoen dollar uit het budget. Er zullen minder mensen deelnemen aan het programma, omdat werkzoekenden pas na twaalf maanden een uitkering hoeven te doen, in plaats van de huidige zes maanden.

Sparen voor pensioen

Het resultaat voor alle werkende Australiërs: klik hier voor een toegankelijke tekstversie van deze infographic.

Tot slot: een feitelijke definitie van pensioen.

De regering zal eindelijk een wet indienen die de doelstellingen van pensioen: "om te voorzien in een pensioeninkomen ter vervanging of aanvulling van het ouderdomspensioen". Hopelijk zal dit een einde maken aan het regelmatig zweven (en knallen) van gedachtebubbels die suggereren dat Australiërs hun super zouden kunnen gebruiken om een ​​huisdeposito te doen of studieleningen af ​​te betalen.

Top-ups voor mensen met een laag inkomen

Terwijl mensen met een gemiddeld en hoog inkomen belastingkorting krijgen op hun superbijdragen, betalen mensen die minder dan $ 37.000 verdienen in feite een hoger tarief op hun superbelasting dan op hun inkomen. Om dit een beetje eerlijker te maken, introduceert de regering vanaf juli 2017 een belastingvermindering voor lage inkomens.

Als uw nettoloon lager is dan $ 37.000, krijgt uw superfonds een belastingkorting van maximaal $ 500, waardoor uw superbelastingfactuur wordt geminimaliseerd of zelfs geannuleerd. Dit beleid kost $ 1,6 miljard over vier jaar en vervangt een vergelijkbare Labour-regeling, waarbij mensen met een laag inkomen een aanvulling op hun super kregen in plaats van belastingcompensatie.

Beperking van superbelastingvoordelen voor de rijken

Meer mensen met een hoog inkomen zullen meer belasting betalen over hun pensioenpremies, met een reeks maatregelen om de belastingvoordelen voor de welgestelden aan te scherpen. Superbijdragen en inkomsten worden doorgaans belast tegen een vast tarief van 15%. Dit betekent dat als u een zeer hoog inkomen heeft, het de moeite waard kan zijn om meer bij te dragen aan uw super, in plaats van een hoger tarief inkomstenbelasting te betalen.

Als u vanaf juli 2017 meer dan $ 250.000 verdient, worden superbijdragen boven dat bedrag belast tegen het dubbele van het tarief, namelijk 30%. Voorheen was deze drempel $ 300.000.

De regering verlaagt ook de jaarlijkse limiet op de concessionele superbijdragen - het bedrag dat u kunt opzij zetten als salarisoffer en waarover 15% belasting moet worden betaald. Momenteel is dit $ 30.000 per jaar voor mensen onder de 50 jaar en $ 35.000 voor 50-plussers. De nieuwe limiet wordt $ 25.000 per jaar voor iedereen.

Beide maatregelen zijn bedoeld om te voorkomen dat mensen met een hoog inkomen het supersysteem spelen om hun totale belastingaanslag te verlagen. Samen zullen ze het Gemenebest in drie jaar tijd 2,45 miljard dollar besparen.

Er zal ook een levenslange limiet van $ 500.000 zijn voor niet-concessionele (d.w.z. post-inkomstenbelasting) superbijdragen. Dit zal zich richten op de één procent (letterlijk, aangezien dit is hoeveel mensen deze regel daadwerkelijk treft) en voorkomen dat ze een grote erfenis of opbrengst van de verkoop van onroerend goed in hun superfonds dumpen en een relatief lage 15% belasting betalen over de verdiensten.

Inhaalbijdragen

Nieuwe regels rond de jaarlijkse contributielimiet stellen mensen die na een pauze weer aan het werk gaan, in staat om meer in hun super te steken dan de jaarlijkse limiet van $ 25.000. Als uw supersaldo minder dan $ 500.000 is, heeft u nu een doorlopende limiet van 5 jaar - dat wil zeggen tot $ 125.000 over een periode van vijf jaar. Dit is met name gericht op goedbetaalde professionals die mogelijk vrij hebben genomen van hun werk om ouder of verzorger te zijn en ervoor willen zorgen dat hun pensioensparen er niet onder lijdt.

Klachtencommissie voor pensioenen

In een poging om de achterstand van klachten van klanten weg te werken, krijgt dit kleine maar belangrijke orgaan volgend jaar een eenmalige verhoging van $ 5,2 miljoen. Het Tribunaal behandelt ook levensverzekeringsgeschillen, een kwestie die dit jaar groot nieuws was.

gepensioneerden

Meer keuzes op pensioeninkomen

Om consumenten een beetje meer keuze te geven over wat ze met hun pensioen moeten doen zodra ze met pensioen gaat, gaat de regering de belasting op inkomsten voor sommige producten tijdens de pensionering afschaffen fase. Dit betekent dat u nieuwe financiële producten zult zien, zoals uitgestelde super lijfrentes - die het pensioeninkomen voor hun leden beheren - en ze zullen aantrekkelijker zijn om te kopen. Het vermindert ook de last voor het ouderdomspensioen, aangezien deze producten zijn ontworpen om te voorkomen dat u uw spaargeld overleeft.

Het resultaat voor oudere Australiërs: klik hier voor een toegankelijke tekstversie van deze infographic.

Gezondheid

De staten kunnen verwachten dat de komende vier jaar 2,9 miljard dollar extra uit Canberra zal vloeien voor hun openbare ziekenhuizen. Maar niet alles is peachy in het openbare gezondheidssysteem.

Medicare Voordelen Schema indexatie pauze

De vergoedingen voor Medicare Benefits-schema's werden in 2014 bevroren. Ze zouden in 2018 worden ontdooid, maar nu worden ze tot ten minste 2020 op ijs bewaard. Deze extra twee jaar zal het Gemenebest $925,3 miljoen dollar besparen, maar betekent dat het bedrag dat Medicare betaalt voor medische diensten niet zal toenemen, ook al zullen de dokterskosten dat wel doen.

Nu de overheid kleinere delen van de medische rekeningen dekt, zullen de contante kosten voor consumenten toenemen. Dit heeft gevolgen voor alle diensten van huisartsen, medisch specialisten, paramedici en andere gezondheidswerkers.

Medicare heffing lage inkomensdrempel

De inkomensgrens waarbij u de Medicare-heffing moet gaan betalen, stijgt mee met de CPI. Dit komt neer op een kleine belastingverlaging (de drempel wordt niet automatisch verhoogd), hoewel tegen een prijs van $ 280 miljoen over vier jaar, is het niet zo genereus als het wordt gegeven aan mensen op hoger niveau inkomens.

Openbare tandheelkundige regeling voor kinderen en volwassenen

De regering is van plan om twee programma's te schrappen die Labour heeft geïntroduceerd om gesubsidieerde tandheelkundige zorg te bieden aan sommige kinderen en een laag inkomen verdieners.* Deze zullen worden vervangen door een uitgebreid, gecombineerd schema voor alle kinderen en de Commonwealth-concessiekaart houders. Met ongeveer 1,7 miljard dollar te besteden over vier jaar, zal de regeling echter meer mensen moeten behandelen met minder geld dan het aanbod van Labour.

Tabaksaccijnsverhoging

Sinds 2013 wordt de accijns op sigaretten jaarlijks met minimaal 12,5% verhoogd. Oorspronkelijk gepland voor vier jaar prijsverhogingen, heeft de regering besloten om dezelfde verhogingen nog vier jaar voort te zetten.

De accijnsverhoging zal betekenen dat de ongeveer 69% van de kosten van een pakje rookwaren uit belasting zal bestaan, net onder de aanbeveling van de Wereldgezondheidsorganisatie van 70%. De verhoging zal de komende vier jaar ongeveer $ 4,7 miljard opleveren.

Aangezien mensen in het laagste inkomensdeciel drie keer zoveel kans hebben om regelmatig te roken dan de top 10% van de inkomens, zullen verhogingen van de tabaksaccijns de armere Australiërs het hardst treffen.

Om beschuldigingen te bestrijden dat het verhogen van de tabaksaccijns meer rokers in de armen van zwarthandelaren zal drijven, het Tobacco Strike Team van het Department of Immigration and Border Protection krijgt $7,7 miljoen om zijn activiteiten.

Inkomstenbelasting

Als u meer dan $ 80.000 verdient, komt u in aanmerking voor een verlaging van de inkomstenbelasting. De drempel waarbij u 37 cent op de dollar begint te betalen, is verhoogd van $ 80.000 naar $ 87.000. Dit betekent dat een groter deel van uw inkomen wordt belast tegen het lagere tarief van 32,5%. Als u boven de nieuwe drempel verdient, bespaart deze maatregel u tot $ 315 op uw belastingaanslag. Alles bij elkaar zal deze belastingverlaging de komende vier jaar $ 4 miljard kosten.

Tijdelijke Budget Reparatieheffing

De regering heeft geweigerd deze heffing te verlengen, waardoor het hoogste marginale belastingtarief is gestegen. Mensen die meer dan $ 180.000 verdienden, werden 2% extra belast op inkomen boven dit niveau. 2016-17 zal het laatste jaar zijn van deze heffing, die Labour en de Groenen hebben gesteund om permanent te maken. De heffing was begroot om $ 3,1 miljard op te halen over de vierjarige levensduur.

Zakelijk en de GST

Verlaging vennootschapsbelasting

Het tarief van de vennootschapsbelasting wordt voor het eerst in 15 jaar verlaagd. Voor grote bedrijven ligt het momenteel op 30% en in de komende tien jaar zal het worden teruggebracht tot 25%. Het plan is om het langzaam te doen, waarbij bedrijven met een omzet van minder dan $ 25 miljoen in 2016-17 27,5% betalen. In het komende jaar zullen de bedrijven die minder dan $ 50 miljoen binnenkrijgen, de belastingverlaging krijgen. In 2024-25 gaan alle bedrijven terug naar 27%, daarna één procentpunt per jaar totdat het 25% bereikt.
Gedurende de eerste vier jaar – wanneer deze alleen geldt voor bedrijven met een omzet van minder dan $ 100 miljoen - kost deze belastingverlaging $ 2,7 miljard.

Grote kleine bedrijven

Ook de definitie van een kleine onderneming – in het kader van belastingkortingen – wordt gewijzigd. De omzetdrempel zal groeien van $ 2 miljoen naar $ 10 miljoen, waardoor bijna 100.000 bedrijven toegang krijgen tot belastingvoordelen.

"Google tax" en bestrijding van belastingontwijking

De afgeleide winstbelasting bouwt voort op recente wetten ter bestrijding van belastingontwijking door internationale ondernemingen. De nieuwe maatregelen, die in juli 2017 moeten komen, leggen een belasting van 40% op over winsten die naar het buitenland worden verzonden als er niet voldoende "economische substantie" (d.w.z. geen goede reden) is om dit te doen.

Het zal zich alleen richten op bedrijven met een wereldwijde omzet van meer dan $ 1 miljard die proberen hun winst te verschuiven naar landen met lage belastingen. Als een bedrijf winst naar het buitenland verschuift en uiteindelijk minder dan 80% belasting betaalt dan in Australië, kan dit een reden zijn om het bedrijf ook hier te belasten.
Het zal in twee jaar slechts 200 miljoen dollar opbrengen, maar hopelijk zal het grote bedrijven aanmoedigen om hier hun eerlijke deel van de belasting te gaan betalen.
Verwacht wordt dat nog eens $ 3,7 miljard zal worden gewonnen uit de nieuwe Tax Avoidance Taskforce van de ATO, die zich zal richten op particulieren en internationale bedrijven met een hoog vermogen. $ 678,9 miljoen zal aan de ATO worden gegeven om haar nalevings- en controlewerkzaamheden uit te breiden.

GST op goederen met een lage waarde die in het buitenland zijn gekocht

Zeg vaarwel tegen belastingvrij online aankopen. De regering heeft besloten om vanaf juli 2017 GST toe te passen op goederen met een lage waarde (d.w.z. minder dan $ 1000) die in het buitenland zijn gekocht.
Het plan is in wezen afhankelijk van buitenlandse bedrijven die voldoen aan en zich registreren bij de ATO en vervolgens de belasting innen via het verkoopproces. De Belastingdienst start een educatief programma om de grootste leveranciers aan te melden. Australië zal de thuislanden van de bedrijven inschakelen om te helpen bij de naleving, en als een verkoper consequent weigert de belasting te innen, kunnen ze zelfs worden geconfronteerd met het blokkeren van hun website.
De belastingverhoging zal in de eerste drie jaar ongeveer $ 300 miljoen opleveren.

Financiering door financiële toezichthouders

De begroting bevat nog eens $ 127 miljoen om het financiële systeem reguleren. Maar terwijl nieuw geld wordt toegekend aan de Australian Securities and Investments Commission (ASIC), nemen andere maatregelen geld weg.

In dit budget is een extra 'efficiëntiedividend' opgenomen, waarmee het totaal in 2016-17 op 2,5% komt. Dit betekent dat ASIC dit jaar verdere besparingen zal moeten vinden, door te bezuinigen, ook al hebben ze net aanvullende financiering ontvangen.

*Toelichting: in een eerdere versie van dit artikel stond dat de overheid twee regelingen voor tandheelkundige financiering had geschrapt, waaronder de Kindertandartsbijslag. Het had moeten zeggen dat de regering van plan was ze te schrappen. Aangezien de wetgeving om de wijzigingen door te voeren nog niet door het parlement was aangenomen voordat de verkiezingen werden uitgeschreven, blijven deze regelingen van kracht.