Modifiche fiscali sulla pensione: cosa devi sapere

Supponendo che le modifiche proposte diventino legge, il 1° luglio 2025 l'aliquota d'imposta agevolata sui guadagni per super saldi superiori a $ 3 milioni salirà al 30%.

In questo articolo, ti forniremo una semplice guida a questo cambiamento.

Su questa pagina:

• In che modo vengono attualmente tassati i guadagni dei super investimenti mentre lavori?
• Cosa significano le modifiche?
• I cambiamenti renderanno il sistema più equo?
• Più australiani saranno influenzati dai cambiamenti nel tempo?
• Quanto super ho bisogno per mantenere la mia qualità di vita in pensione?
• Cosa può fare il governo con i soldi extra?

I super guadagni sono tassati in modo diverso a seconda che tu sia in fase di accumulo (lavorando e continuando a ricevere contributi super dal tuo datore di lavoro) o in pensione.

Durante la fase di accumulo, i guadagni sulla super sono tassati al 15%. Tuttavia, la Retirement Income Review ha sottolineato che i crediti di affrancatura e gli sconti sulle plusvalenze significano che l'aliquota fiscale effettiva pagata dagli australiani è solo del 7%. Questo è un grande sconto rispetto alla tassa del 45% che i redditi più alti pagano su redditi superiori a $ 180.000 se il denaro non viene investito in super.

Se hai una transizione al conto pensionistico (che ti consente di accedere ad alcuni dei tuoi super mentre stai ancora lavorando), continuerai a pagare l'aliquota fiscale del 15% sui guadagni.

Il tuo fondo pensione detrarrà automaticamente questa tassa dal tuo conto – non dovrai pagarla separatamente.

Come vengono tassati i guadagni dei super investimenti in pensione?

Una volta che il tuo super è in fase di pensionamento o pensione, non paghi alcuna imposta sui guadagni.

Puoi ottenere il tuo super quando passi alla fase di "pensionamento". Ma entrare in questa fase è più complicato del semplice andare in pensione.

Puoi passare a questa fase una volta soddisfatta una "condizione di rilascio". I modi principali per farlo sono:

• Raggiungere l'"età della conservazione" (che va dai 55 ai 60 anni a seconda di quando sei nato) e andare in pensione. Questo tavolo dell'Australian Taxation Office ti aiuta a trovare la tua età di conservazione.
• Compiere 60 anni e smettere di lavorare (anche se si ricomincia a lavorare)
• Compiere 65 anni

Una regola importante qui è il limite del saldo di trasferimento, che limita la quantità di denaro che puoi trasferire in questi conti pensionistici esentasse. Il 1° luglio 2023, il limite aumenterà, il che significa che il tuo limite sarà compreso tra $ 1,6 milioni e $ 1,9 milioni: puoi visualizzare il tuo limite personale in MyGov. Se hai più del tuo limite massimo, devi mantenerlo nella "fase di accumulo", come quando stavi lavorando. Pagherai il 15% sui guadagni di tale importo. Ci sono anche tassi minimi di prelievo da questi flussi di reddito. Queste tariffe aiutano a garantire che il sistema funzioni come previsto, con le persone che spendono il loro reddito pensionistico. Ancora una volta, queste tariffe variano a seconda della tua età. Puoi trovare il tuo tasso di prelievo rilevante sul Sito web dell'ufficio tributario australiano.

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Cosa significano le modifiche?

Il governo federale propone che dal 1° luglio 2025, i guadagni sui super saldi superiori a $ 3 milioni saranno tassati al 30% anziché al 15%. L'imposta non si applicherà ai guadagni precedenti a questa data.

Gli australiani con più di $ 3 milioni in super continueranno a pagare l'aliquota fiscale più bassa sui guadagni al di sotto della soglia di $ 3 milioni. Ad esempio, se hai $ 3,5 milioni in super, pagherai la tariffa più bassa sui guadagni dei primi $ 3 milioni e la tariffa più alta sui guadagni dei restanti $ 500.000.

Le stime suggeriscono che questo cambiamento avrà un impatto su circa 80.000 persone. Per il contesto, gli australiani hanno circa 23 milioni di super account

Le stime suggeriscono che questo cambiamento avrà un impatto su circa 80.000 persone. Per il contesto, gli australiani hanno circa 23 milioni di super account. È importante notare che sono i guadagni sugli investimenti, non il saldo, ad essere tassati. Ad esempio, se guadagni il 7% su un super saldo di $ 3 milioni, paghi la tassa su $ 210.000, non l'intero importo di $ 3 milioni.

Nonostante alcuni rapporti, non ci sarà un "limite" sui super account: puoi continuare ad aggiungere al tuo account oltre $ 3 milioni.

Come per l'attuale assetto fiscale, i crediti di affrancatura e gli sconti sulle plusvalenze significano che l'imposta effettiva pagata sarà inferiore al 30% indicato; sarà più simile al 22%.

I cambiamenti renderanno il sistema più equo?

Super generalmente offre aliquote fiscali inferiori rispetto agli altri posti in cui potresti scegliere di conservare i tuoi soldi. L'aliquota più alta per l'imposta sul reddito, ad esempio, è del 45% e la maggior parte degli australiani si trova nella fascia fiscale media, che è del 32,5%.

Il sistema offre sconti fiscali per consentire alle persone di accumulare reddito da utilizzare durante la pensione. Ma i sostenitori dell'anti-povertà hanno sottolineato che le concessioni sono andate ben oltre l'aiutare le persone a risparmiare per la pensione e stanno aiutando le persone molto ricche a pagare meno tasse e trasferire le eredità.

I cambiamenti significherebbero che il sostegno del governo è più mirato a coloro che ne hanno bisogno

Xavier O'Halloran, Super Consumatori Australia

"$ 3 milioni sono molto più di quanto chiunque abbia bisogno per finanziare una pensione decente, che dovrebbe essere l'obiettivo della pensione, non delle tasse elusione o lasciti per figli adulti", ha affermato l'Australian Council of Social Service (ACOSS) quando sono stati apportati i cambiamenti annunciato.

L'indipendente Retirement Income Review ha rilevato che le super agevolazioni fiscali aiutano prevalentemente i percettori di redditi elevati e "aumentano l'iniquità nel sistema del reddito pensionistico".

"I cambiamenti significherebbero che il sostegno del governo è più mirato a coloro che ne hanno bisogno, rendendo il sistema più equo", afferma il direttore di Super Consumers Australia Xavier O'Halloran.

Più australiani saranno influenzati dai cambiamenti nel tempo?

C'è stato qualche commento sul fatto che i cambiamenti avranno un impatto su più persone nel tempo man mano che i salari aumentano e più australiani accumulano più di $ 3 milioni nei loro conti.

La soglia di $ 3 milioni non è destinata a salire nel tempo. Ma anche a lungo termine, l'impatto di questo cambiamento è piuttosto modesto - proiezioni del Tesoro trovate in giro Il 10% delle persone pagherebbe l'aliquota fiscale più alta su alcuni dei loro super se la soglia rimane invariata entro 2052.

Una recente analisi ha mostrato che le super agevolazioni fiscali sarebbero costate più della Age Pension entro il 2050 se fossero rimaste invariate.

Le super agevolazioni fiscali sarebbero costate più della Age Pension entro il 2050 se fossero continuate invariate

O'Halloran ha affermato che le proiezioni a lungo termine sulle agevolazioni fiscali devono essere viste nel contesto del fatto che il sistema sia equo e sostenibile.

"La Retirement Income Review ha rilevato che il 10% più ricco di redditi riceve più sostegno dal governo rispetto a una persona che beneficia della pensione completa", ha affermato.

"Il sistema dà un vantaggio alle persone che non ne hanno bisogno."

Quanto super ho bisogno per mantenere la mia qualità di vita in pensione?

Super Consumers Australia lo aveva calcolato in precedenza i redditi medi proprietari di una casa hanno bisogno di $ 258.000 in super (per un singolo) o un totale di $ 352.000 (in coppia) per mantenere il loro tenore di vita in pensione fino all'età di 90 anni. Questi numeri si basano su quanto effettivamente spendono gli australiani in pensione.

Questi numeri presuppongono anche che tu riceva qualsiasi reddito dalla Age Pension per il quale hai diritto.

"In modo incoraggiante, la ricerca ha dimostrato che i pensionati con questo livello di ricchezza erano felici e non avevano livelli elevati di stress finanziario", afferma O'Halloran.

Cosa può fare il governo con i soldi extra?

Il governo prevede di raccogliere circa $ 2 miliardi nel primo anno intero dai cambiamenti.

Il governo ha già segnalato che sta cercando entrate aggiuntive per far fronte alle crescenti pressioni sulla spesa in difesa, sanità, assistenza agli anziani e NDIS.

Il tasso dei pagamenti di assistenza per l'affitto del governo non ha tenuto il passo con l'aumento dei prezzi degli affitti, lasciando molti affittuari in pensione in difficoltà finanziarie

Xavier O'Halloran, Super Consumatori Australia

O'Halloran afferma che è positivo che molte di queste misure siano mirate a sostenere gli australiani in pensione che se la stanno cavando duramente, ma manca una grande priorità: alloggi a prezzi accessibili.

"Il tasso di pagamento dell'assistenza per l'affitto del governo non ha tenuto il passo con l'aumento dei prezzi degli affitti, lasciando molti affittuari in pensione in difficoltà finanziarie. Presi tra l'impossibilità di rientrare nel mondo del lavoro e gli affitti fuori controllo, le persone sono in trappola".

"Il dibattito dovrebbe ora spostarsi su come il governo può sostenere quei pensionati che ne hanno più bisogno".

Questo contenuto è stato prodotto da Super Consumers Australia, un consumatore indipendente senza scopo di lucro organizzazione che collabora con CHOICE per promuovere e proteggere gli interessi delle persone in Australia sistema pensionistico.

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