JavaScript est désactivé
Si possible, veuillez activer JavaScript pour une expérience améliorée sur le site Web de CHOICE.
Dois savoir
- Transformer votre super en une pension sur compte peut vous procurer un revenu régulier à la retraite tout en conservant votre flexibilité
- Trouver une pension sur compte avec des frais peu élevés vous permettra de profiter de plus de revenus une fois que vous aurez fini de travailler
- Les pensions sur compte peuvent également vous faire économiser de l'impôt
Une fois à la retraite, vous pouvez transformer votre super (ou une partie de celui-ci) en une pension sur compte. Cette option vous procure un revenu régulier.
Des paiements réguliers peuvent vous aider à mieux planifier vos finances. Ils pourraient également vous aider à payer moins d'impôts que si vous preniez votre super sous forme de somme forfaitaire ou si vous le laissiez tel quel.
Dans cet article, nous allons décrire certaines caractéristiques clés des pensions sur compte.Que sont les pensions sur compte ?
Une pension sur compte est un flux de revenu régulier acheté avec une partie (ou la totalité) de votre super. Vous pouvez obtenir une pension basée sur un compte auprès d'un super fonds. Ce fonds peut être le même que celui qui s'est occupé de votre super pendant que vous travailliez, ou vous pouvez changer de fonds.
Les pensions sur compte sont généralement assez flexibles. Vous pouvez généralement choisir la fréquence à laquelle vous recevez un paiement (par exemple, mensuellement, trimestriellement, annuellement).
Vous pouvez également désigner le montant que vous recevrez pour chaque paiement tant que vous remplissez les conditions de retrait minimum - nous en reparlerons plus tard.
Si des dépenses imprévues surviennent ou si vous souhaitez faire un achat important comme une voiture ou des vacances, vous pouvez en retirer davantage.
Vous pouvez également choisir de cesser de recevoir les paiements à tout moment et d'obtenir votre super restant sous forme de somme forfaitaire.
Quand pouvez-vous accéder à votre super ?
Vous pouvez obtenir votre super une fois que vous êtes dans la phase de retraite, mais ce n'est pas aussi simple que de simplement mettre fin au travail. Cet arbre de décision vous aidera à déterminer si vous êtes éligible pour commencer à accéder à votre super.
Vous avez 55 ans ou moins ?
Oui: vous ne pouvez accéder à votre super que dans des circonstances limitées, par ex. Difficulté financière.
Non: passez à l'étape suivante
Vous avez 60 ans ou plus et vous avez arrêté de travailler ?
Oui: Vous pouvez obtenir votre super si vous avez arrêté de travailler même si vous recommencez à travailler.
Non: passez à l'étape suivante
Vous avez 65 ans ou plus ?
Oui: vous pouvez obtenir votre super
Comment sont imposées les pensions sur compte ?
Gains
Au cours de votre vie active (la « phase d'accumulation » de votre super), vous payez 15 % sur les revenus d'investissement de votre super.
Si vous laissez tout ou partie de votre super dans la phase d'accumulation lorsque vous êtes à la retraite, vous continuerez à payer ce taux d'imposition sur les revenus de votre solde.
Dans une pension basée sur un compte (pendant la « phase de retraite »), cependant, vous ne payez aucun impôt sur les revenus de placement.
Paiements
Une fois que vous avez 60 ans, vous ne payez pas non plus d'impôt sur les paiements que vous recevez de votre pension sur compte. Entre 55 et 59 ans, c'est plus compliqué: vous paierez des impôts sur une partie de vos versements de pension, mais vous bénéficierez d'une réduction de 15 % sur votre taux marginal d'imposition habituel.
Combien de super puis-je transférer dans une pension basée sur un compte ?
Une règle appelée le plafond du solde de transfert limite le montant que vous pouvez transférer vers une pension basée sur un compte libre d'impôt. Le 1er juillet 2023, le plafond augmentera, ce qui signifie que votre plafond se situera entre 1,6 million de dollars et 1,9 million de dollars - vous pouvez voir votre plafond personnel dans MyGov.
Si vous avez plus d'argent en super que votre plafond correspondant, vous devez le conserver dans la "phase d'accumulation" de votre super, comme lorsque vous travailliez. Les super revenus de placement sont actuellement imposés à 15 %.
Prélèvement minimal
Étant donné que le super a été conçu pour vous fournir un revenu à dépenser à la retraite et qu'il est soumis à des allégements fiscaux, il existe des prélèvements minimaux pour garantir que les gens dépensent au moins une partie de leur super. Cela signifie qu'il y a un montant minimum d'argent que vous devez retirer de votre super chaque année, une fois que vous commencez à y accéder à la retraite.
Votre taux de tirage minimum dépend de votre âge. Vous pouvez trouver plus d'informations sur l'Office australien des impôts site Web sur votre taux de prélèvement.
Le gouvernement a temporairement réduit les taux de tirage en raison du COVID-19, mais ils devraient revenir aux niveaux précédents à la fin de l'exercice 2022/23.
Pendant combien de temps puis-je percevoir les versements de ma pension sur compte ?
La période pendant laquelle vous recevrez des paiements dépendra de la quantité de super que vous avez, de la fréquence des paiements et du montant que votre super gagne pendant qu'il est investi pendant votre retraite.
Votre fonds doit être en mesure de vous donner une projection de la durée de votre retraite sur compte. La ressource Moneysmart gratuite d'ASIC a également une calculatrice pour vous aider à répondre à cette question.
Votre fonds doit être en mesure de vous donner une projection de la durée de votre retraite sur compte
Bien qu'il soit souvent question de personnes qui "manquent d'argent" à la retraite, n'oubliez pas que l'Age Pension peut continuer à vous fournir un revenu parallèlement ou à la place de votre pension sur compte. Pour la plupart des Australiens retraités, l'Age Pension est leur principale source de revenus.
Si vous recherchez un produit de retraite qui vous procurera un revenu jusqu'à votre décès, vous pourriez être intéressé par une rente viagère ou un produit similaire. Nous discuterons de ces produits dans un prochain article.
Qu'arrive-t-il à tout super qui reste quand je meurs ?
Vous pouvez indiquer où va l'argent de votre pension sur compte après votre décès.
Si vous nommez un conjoint ou une personne à charge pour recevoir l'argent, ils peuvent soit recevoir l'argent restant sous forme de paiements continus, soit sous forme de somme forfaitaire. Si vous nommez une personne non dépendante (par exemple un frère ou une sœur, un ami), elle recevra l'argent sous forme de somme forfaitaire.
Vous pouvez également indiquer à votre super fonds que vous souhaitez que votre pension sur compte ait un « bénéficiaire réversif ». Cette option signifie qu'une personne que vous nommez recevra vos paiements de pension jusqu'à épuisement du compte.
Si vous nommez un enfant, il recevra des paiements réguliers jusqu'à ses 25 ans, puis recevra l'argent restant sous forme de somme forfaitaire
Faire une nomination valide de prestation de décès peut être complexe et technique. Vous ne pouvez laisser votre super qu'à des personnes spécifiques telles que les conjoints et les enfants. Les incidences fiscales varient également selon la personne à qui vous léguez votre argent.
Voir notre explicatif sur les nominations de prestations de décès et parlez à votre fonds pour plus d'informations sur la désignation des personnes qui recevront le solde de votre pension sur compte après votre décès.
Comment trouver une bonne pension sur compte ?
Il y a un manque de conseils pour aider les Australiens à trouver des produits de retraite qui répondent à leurs besoins ou à comparer différents produits.
Super Consumers Australia a demandé au gouvernement d'introduire un filtre de qualité pour produits de retraite tels que les pensions sur compte pour s'assurer que seuls des produits sûrs et testés restent sur le marché. Ce filtre pourrait s'inspirer largement du filtre de qualité existant pour les super produits en phase d'accumulation.
En attendant, vous devriez rechercher une pension sur compte avec des frais compétitifs et de solides rendements à long terme.
La plupart des retraités paient plus de frais à la retraite qu'ils ne le font lorsqu'ils travaillent et construisent leur super
Des différences apparemment mineures dans les frais peuvent s'additionner. Par exemple, la Productivity Commission a constaté qu'une augmentation de 0,5 % des super honoraires peut coûter 100 000 $ à un travailleur à temps plein typique à la retraite. Dans cet esprit, il vaut la peine de vérifier si vos frais de pension basés sur le compte sont compétitifs.
En 2022, la société de recherche Rainmaker a calculé que la plupart des retraités paient plus de frais pendant leur retraite qu'ils ne le font lorsqu'ils travaillent et construisent leur super. Rainmaker a également constaté que les frais moyens totaux pour les retraités ayant moins de 500 000 $ étaient de 1,04 % et de 0,98 % pour ceux ayant plus de 500 000 $.
Le service d'information financière fournit des conseils gratuits par téléphone pour vous aider à expliquer les pensions basées sur des comptes et vous aider à prendre des décisions éclairées. Vous pouvez les appeler au 132 300.
Ce contenu a été produit par Super Consumers Australia, un consommateur indépendant à but non lucratif organisation partenaire de CHOICE pour faire avancer et protéger les intérêts des habitants de l'Australie système de retraite.
Images d'archives : Getty, sauf indication contraire.
Pour partager vos réflexions ou poser une question, visitez le forum de la communauté CHOICE.
Chez CHOICE, nous reconnaissons le peuple Gadigal, les gardiens traditionnels de cette terre sur laquelle nous travaillons, et rendons hommage aux peuples des Premières Nations de ce pays. CHOICE soutient la déclaration du cœur d'Uluru des Premières Nations.